1. Giao dịch nội gián là gì?
Khoản 2 Điều 12 Luật Chứng khoán 2019, nghiêm cấm hành vi sử dụng thông tin nội bộ để mua, bán chứng khoán cho chính mình hoặc cho người khác; tiết lộ, cung cấp thông tin nội bộ hoặc tư vấn cho người khác mua, bán chứng khoán trên cơ sở thông tin nội bộ. Các hành vi này thường được mọi người gọi là giao dịch nội gián.
Đồng thời, theo khoản 44 Điều 4 Luật Chứng khoán 2019, thông tin nội bộ là thông tin liên quan đến công ty đại chúng, tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch, quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán đại chúng chưa được công bố mà nếu được công bố có thể ảnh hưởng lớn đến giá chứng khoán của tổ chức này.
File word Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp và văn bản hướng dẫn mới nhất năm 2024
Giao dịch nội gián năm 2024 (Ảnh minh họa - Nguồn Internet)
2. Giao dịch nội gián năm 2024 sẽ bị xử phạt như thế nào?
2.1. Xử lý trách nhiệm hành chính
Căn cứ khoản 3 Điều 5 và Điều 35 Nghị định 156/2020/NĐ-CP (được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định 128/2021/NĐ-CP), phạt tiền 10 lần khoản thu trái pháp luật nhưng không thấp hơn 1,5 tỷ đồng đối với cá nhân, 3 tỷ đồng đối với tổ chức nếu có hành vi sử dụng thông tin nội bộ để mua, bán chứng khoán.
Trường hợp không có khoản thu trái pháp luật hoặc mức phạt tính theo khoản thu trái pháp luật thấp hơn 1,5 tỷ đồng đối với cá nhân, 3 tỷ đồng đối với tổ chức thì áp dụng mức phạt tiền tối đa là 1,5 tỷ đồng đối với cá nhân, 3 tỷ đồng đối với tổ chức để xử phạt.
Ngoài bị phạt tiền nêu trên, tổ chức, cá nhân có hành vi giao dịch nội gián còn phải áp dụng hình thức phạt bổ sung là: đình chỉ hoạt động kinh doanh, dịch vụ chứng khoán trong thời hạn từ 01 tháng đến 03 tháng đối với công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, chi nhánh công ty chứng khoán hoặc công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam. Tước quyền sử dụng chứng chỉ hành nghề chứng khoán trong thời hạn từ 18 tháng đến 24 tháng đối với người hành nghề chứng khoán.
Đồng thời, tổ chức, cá nhân thực hiện hành vi giao dịch nội gián phải thực hiện biện pháp khắc phục hậu quả nộp lại khoản thu trái pháp luật có được do thực hiện hành vi vi phạm.
2.2. Xử lý trách nhiệm hình sự
Điều 210 Bộ luật hình sự 2015 (được sửa đổi, bổ sung năm 2017) quy định về hình phạt đối với tội sử dụng thông tin nội bộ để mua bán chứng khoán như sau:
(i) Người nào biết được thông tin liên quan đến công ty đại chúng hoặc quỹ đại chúng chưa được công bố mà nếu được công bố có thể ảnh hưởng lớn đến giá chứng khoán của công ty đại chúng hoặc quỹ đại chúng đó mà sử dụng thông tin này để mua bán chứng khoán hoặc tiết lộ, cung cấp thông tin này hoặc tư vấn cho người khác mua bán chứng khoán trên cơ sở thông tin này, thu lợi bất chính từ 300 triệu đồng đến dưới 1 tỷ đồng hoặc gây thiệt hại cho nhà đầu tư từ 500 triệu đồng đến dưới 1,5 tỷ đồng, thì bị phạt tiền từ 500 triệu đồng đến 2 tỷ đồng hoặc phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm.
(ii) Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tiền từ 2 tỷ đồng đến 5 tỷ đồng hoặc phạt tù từ 02 năm đến 07 năm:
- Có tổ chức.
- Thu lợi bất chính 1 tỷ đồng trở lên.
- Gây thiệt hại cho nhà đầu tư 1,5 tỷ đồng trở lên.
- Tái phạm nguy hiểm.
(iii) Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 50 triệu đồng đến 200 triệu đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm.
(iv) Pháp nhân thương mại phạm tội này, thì bị phạt như sau:
- Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khoản (i) nêu trên, thì bị phạt tiền từ 1 tỷ đồng đến 5 tỷ đồng.
- Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khoản (ii) nêu trên, thì bị phạt tiền từ 5 tỷ đồng đến 10 tỷ đồng.
- Pháp nhân thương mại còn có thể bị cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định hoặc cấm huy động vốn từ 01 năm đến 03 năm.
